Services de comptabilité de fonds

Notre équipe de comptabilité de fonds vous aide à économiser du temps et vous permet de vous concentrer ce que vous faites le mieux, gérer votre entreprise. Que vous ayez besoin d’aide pour le calcul des distributions, la préparation de vos états financiers ou la tenue de votre grand livre général, nous nous assurons que vos informations financières sont exactes et à jour dans le cadre de rapports aux investisseurs.

Calcul de la Valeur Nette d’Inventaire (VNI)

La Valeur Nette d’Inventaire indique la valeur d’une action d’un fonds. Elle aide les investisseurs à comparer les fonds entre eux, ou à comparer le rendement d’un fonds à celui d’autres indices de référence du marché ou du secteur.

Comptabilité de fonds (calcul quotidien, hebdomadaire, mensuel et trimestriel de la VNI)

Le rôle du comptable de fonds est semblable à celui d’un comptable d’entreprise. Les principaux éléments qui différencient les deux rôles sont les suivants : les fonds de placement impliquent des entrées et des sorties de fonds régulières en provenance et à destination des investisseurs ; un portefeuille de placements financiers qui sont généralement évalués à leur juste valeur ; et le calcul de la VNI qui est effectué sur une base quotidienne, hebdomadaire, mensuelle ou trimestrielle.

Préparation de rapports trimestriels ou intérimaires à l’investisseur/l’organisme de réglementation et des états financiers annuels conformes aux normes comptables internationales (IFRS)

Les états de la situation financière sont la clé de voûte des rapports aux investisseurs et aux organismes de réglementation. Ils constituent un élément important du processus décisionnel de l’investisseur. Nous pouvons vous aider à produire vos rapports financiers de façon efficace et dans les meilleurs délais.

Coordination de l’audit annuel

L’audit fournit une assurance quant à l’exactitude et la fiabilité de l’information financière du fonds. Nous coordonnons le processus annuel d’audit indépendant avec l’auditeur.

Rapport sur le rendement du portefeuille aux gestionnaires de fonds

Ces rapports fournissent au gestionnaire de fonds un aperçu stratégique au sujet du succès et de l’efficacité du fonds, ainsi que des recommandations pour maintenir ou améliorer sa qualité. Nous produisons des rapports précis, aidant ainsi les gestionnaires de fonds à répondre aux exigences des investisseurs.

Calcul des frais de gestion et des primes

Les investisseurs paient deux types de frais aux gestionnaires de fonds. Un frais de gestion, qui est payé quel que soit la performance du fonds. Et une prime (aussi appelée commission de performance), qui est un pourcentage des bénéfices du fonds. Nous aidons le gestionnaire de fonds à calculer et à traiter ces frais.

Calcul du « carried interest » selon les conventions

En fonction des accords entre le gestionnaire du fonds et les investisseurs, et dépendent de la performance du fonds, nous calculons et traitons les « carried interest » (si le fonds est performant) ou la récupération (si le fonds n’atteint pas ses objectifs).

Égalisation (« Performance Fee Equalisation »)

L’égalisation est un processus d’évaluation qui permet de déterminer la part de responsabilité de chaque investisseur en matière de prime envers le gestionnaire de fonds. Chaque investisseur est facturé en fonction du montant de son investissement et des performances du fonds. Nous vous aidons à déterminer la prime de performance pour chaque investisseur, évitant ainsi de pénaliser un investisseur au profit d’un autre.

Calcul pour la distribution « waterfall »

La distribution dites « waterfall » définit l’ordre dans lequel le capital est distribué aux investisseurs du fonds, comme détaillé dans le mémorandum de placement privé (PPM). Nous aidons les gestionnaires de fonds dans le calcul de la part que chaque investisseur doit recevoir en fonction de son investissement initial.

Rapprochement comptable pour les prélèvements et les distributions

Avant de traiter les prélèvements et les distributions, nous procédons au rapprochement comptable. L’objectif est de s’assurer que les comptes soient exhaustifs et réguliers avant la distribution des bénéfices.